Клиент: Сеть из 8 магазинов бытовой техники. Оборот ~800 млн руб./год.

Каждый магазин — отдельное ООО (совет старого бухгалтера). Административный ад, дублирование функций, сложность управления. Высокие постоянные издержки на бухгалтерию и юристов. Налог на имущество и землю «ест» маржу.

Задача: Оптимизировать структуру холдинга, снизить фиксированные издержки, уменьшить налог на имущество.

Что я сделала: Разработала и реализовала модель единого операционного ООО с обособленными подразделениями (магазинами). Провела реорганизацию в форме присоединения. Переоценила имущество (здания складов) с привлечением независимого оценщика, что законно снизило кадастровую стоимость. Пересмотрела договоры аренды.

Результат: Годовая экономия на содержании юрлиц, налоге на имущество и аренде: 4,2 млн руб.

Срок реализации: 6 месяцев.

Клиент: ООО «СтройГрад», застройщик.

Внезапная выездная проверка ФНС за 3 года. Инспекторы нашли «превышение расходов над доходами» в одном из периодов и пытались снять все расходы на закупку материалов (~90 млн руб.), что означало доначисление ~18 млн руб. налогов и крах компании.

Задача: Оспорить решение инспекции на месте и, при необходимости, в суде. Сохранить расходы и компанию.

Что я сделала: Включилась с первого дня проверки. Находилась в офисе клиента вместе с проверяющими. По каждому пункту акта выездной проверки готовила мотивированные возражения с ссылками на свежую судебную практику. Провела переговоры с руководством ИФНС. По 2-м пунктам разногласий подготовила и подала иск в арбитраж.

Результат: Итоговые доначисления снижены в 22 раза: с 18 млн руб. до 820 тыс. руб. Компания сохранена.

Срок реализации: 9 месяцев (проверка + суд).

Клиент: ООО, производство металлоконструкций. Выручка ~120 млн руб./год.

Тонкая грань между оптимизацией и рисками. Работали с «сомнительными» контрагентами для экономии на НДС. Постоянный страх проверки и снятия расходов. Хотели спать спокойно.

Задача: Сохранить экономику, но вычистить все риски из цепочки контрагентов. Перестроить схему работы с клиентами и поставщиками.

Что я сделала: Провела полный аудит контрагентов за 3 года. Заменила 80% поставщиков на «чистых». Для работы с НДС-ными клиентами создала отдельное ООО на ОСНО, которое выступает как агент, не увеличивая итоговую нагрузку. Внедрила систему предварительной проверки всех новых контрагентов.

Результат: Риск доначисления налогов снижен до статистической погрешности. Налоговая экономия сохранена на уровне 15% годовых. Спим спокойно.

Срок реализации: 4 месяца.

Клиент: IT-блогер, доходы от рекламы, донатов, курсов.

Потерял самозанятость (превысил лимит в 2.4 млн). Весь доход шел на карту физлица. Не понимал, как платить налоги, чтобы не отдать все и не запутаться. Боялся огромных страховых взносов.

Задача: Выбрать оптимальную налоговую систему, разделить потоки доходов, минимизировать фискальную нагрузку.

Что я сделала: Разделила деятельность. Вещание и донаты оставила на НПД (уложившись в лимит). Рекламные доходы от юрлиц и продажу курсов перевела на ИП на УСН «Доходы» (6%). Настроила раздельный учет через простой сервис. Подготовила шаблоны договоров для рекламодателей.

Результат: Общая эффективная налоговая ставка: 8.2% вместо потенциальных 13% НДФЛ + 30+% взносов. Экономия в первый год: 420 000 руб.

Срок реализации: 3 недели